Содержимое рубрики "Законодательство"

Перевод с английского языка статьи 170622_NON-STAT_Summary_Guidance_4MLD_Final. О настоящем руководстве В настоящем руководстве изложено краткое введение для компаний касательно обязательства по регистрации их бенефициарной собственности. Такой порядок известен как реестр лиц, контролирующих компанию (реестр PSC). Настоящее руководство описывает исключительно для иллюстративных целей, каким образом применяются требования к некоторым компаниям с простой структурой. Полное руководство рекомендуется для […]

Изменение закона о личных данных поможет вам удалить домашний адрес из общедоступных документов компании. Закон был изменен, чтобы клиентам стало проще удалить свой домашний адрес из Реестра Компаний Великобритании (Company House). Это относится к директорам компаний и другим лицам, таким как секретари компаний и лица, контролирующие компанию (PSC), а также к членами LLP, чей домашний […]

Существует много ситуаций, когда компании типа LTD, LLP и LP не сдают финансовую отчетность, заверенную аудитором. Большинство компаний с ограниченной ответственностью нуждаются в аудите только в том случае, если их устав утверждает, что акционеры сами просят об аудите. За финансовые годы, начинающиеся с 1 января 2016 года или после этой даты, компания может претендовать на […]

В этой статье мы рассмотрим обстоятельства, при которых юридическое лицо должно быть включено в реестр PSC, и вопрос, какие данные такого лица должны быть собраны и внесены в реестр. Кроме того, мы рассмотрим порядок определения PSC и RLE компании и составления реестра. Как правило, лицом, осуществляющим существенный контроль, по определению считается физическое лицо, однако в […]

Интересное толкование нового британского закона о финансовых преступлениях, от 2017 года. Перевод на русский язык статьи UK Criminal Finances Act 2017, написанной сотрудниками британской компании Debevoise & Plimpton, для своих клиентов. Авторы: Каролос Сигер, Алекс Паркер, Эндрю Ли, Сери Чейв и Эд Пирсон

Одним из критериев отнесения сделки к контролируемой операции, является сделка украинского предприятия с низконалоговой или безналоговой компанией. В Налоговом Кодексе Украины в статье 39 говорится о государствах (территориях) где: Корпоративный налог на 5 и более процентов ниже чем налог на прибыль на Украине Не заключены международные договора с положениями об обмене информацией Компетентные органы не […]

Перевод инструкции с Регистра Великобритании (Companies House) Краткое содержание Заглавие Стр 1. Регистрация компаний 1.1. Создание компаний 3 1.2. Названия компаний 15 1.3. Названия предприятий 29 2. Директора и секретари 39 3. Годовые декларации 48 4. Отчеты и даты сдачи отчетов 53 5. Аудиторы 71 6. Штрафы за позднюю подачу документов 75 7. Резолюции 79 […]

Перевод на русский язык закона о регистрации частных фондов в Панаме - LAW No. 25 of 12th June of 1995 ON PRIVATE FOUNDATIONS

Перевод разъяснения Регистра Великобритании (Companies House) об ограничении раскрытия личной информации для директоров и контролирующих лиц (PSC). В разъяснение рассмотрен порядок подачи заявлений, их рассмотрения и подачу апелляций. Скачать

Закон о товариществах с ограниченной ответственностью, от 1990 года. Ontario Limited Partnerships Act 1990. Канада Онтарио Свод пересмотренных законов, Онтарио, 1990 Г., ГЛАВА L.16 Перевод на русский язык. Текст ниже. Доступ свободен.

Нашей компанией "Записки об оффшорах" подготовлен неофициальный перевод на русский язык BVI BUSINESS COMPANIES REGULATIONS от 2012 года. Ниже можно смотреть оглавления, а под ними сам перевод в формате pdf. Государственное регулирование предпринимательской деятельности Британских Виргинских островов (Внесение изменений и дополнений) 2012 Часть I Введение Наименование и вступление в силу. Регламент. Часть ІІ Названия компаний […]

Перечень государств (территорий), соответствующих критериям, установленным подпунктом 39.2.1.2 подпункта 39.2.1 пункта 39.2 статьи 39 НКУ (распоряжение КМУ от 14.05.2015 №449-р) Кабинет Министров Украины Разъяснение от 14 мая 2015 года №449-р(1) Об утверждении перечня государств (территорий), соответствующих критериям, установленным подпунктом 39.2.1.2 подпункта 39.2.1 пункта 39.2 статьи 39 Налогового кодекса Украины 1. В соответствии с подпунктом 39.2.1.2 […]

"Черный список" офшоров Приднестровской Молдавской Республики. ПОСТАНОВЛЕНИЕ 12 марта 2013 года                                                                     №44 г. Тирасполь Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций В соответствии со статьей 76-6, пунктом 3 статьи 98 Конституции Приднестровской Молдавской Республики подпунктом «к» статьи 14 Конституционного закона […]

С 1 января 2015, компании, предоставляющие услуги телекоммуникаций, связи и электронные услуги будут всегда облагаться НДС в той стране, в которой находится заказчик* – независимо от того, является ли заказчик компанией или конечным потребителем, - а также независимо от того, где находится поставщик услуг – в стране-члене ЕС или вне Европейского Содружества. * Для компаний […]