Содержимое рубрики "Законодательство"

Сортировка:

Об утверждении Положения о порядке осуществления банками анализа и проверки документов (информации) о финансовых операциях и их участников

Перевод с украинского. ПРАВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 15.08.2016 № 369 Об утверждении Положения о порядке осуществления банками анализа и проверки документов (информации) о финансовых операциях и их участников {С изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка № 18 от 02.03.2017 № 31 от 07.04.2017 № 43 от 25.05.2017 № 67 от 24.07.2017 № 98 от […]

Определения понятия бенефициар на Украине

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ФИСКАЛЬНАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ ПИСЬМО 31.10.2014 № 9033/7/99-99-10-02-02-17 Перевод с украинского. Государственная фискальная служба Украины по результатам анализа решений Высшего административного суда Украины по вопросу применения пункта 103.3 статьи 103 Налогового кодекса Украины (далее — Кодекс) в части определения термина «бенефициарный (фактический) получатель (собственник) дохода» сообщает следующее. В соответствии с пунктом 103.2 статьи 103 Кодекса […]

О рекомендациях по применению конвенций об избежании двойного налогообложения

Перевод с украинского на русский язык. ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ ПИСЬМО 27.12.2012 № 12744/0/71-12/12-1017 Государственным налоговым службам в Автономной Республике Крым, областях, городах Киеве и Севастополе Окружной ГНС — Центральному офису по обслуживанию КПН О рекомендациях по применению конвенций об избежании двойного налогообложения Государственная налоговая служба Украины направляет для использования в работе Рекомендации по применению […]

Договор об исключении двойного налогообложения между Великобританией и Украиной

Конвенция между Правительством Украины и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии об избежании двойного налогообложения и предотвращении налоговых уклонений относительно налогов на доходы и на прирост стоимости имущества Перевод с украинского языка на русский. Дата подписания: 10.02.1993 Дата вступления в силу: 11.08.1993 Правительство Украины и Правительство Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии, стремясь заключить […]

Офшоры для финансового мониторинга

Есть на Украине и «черный список офшоров» для нужд финансового мониторинга. Перевод с украинского языка на русский. Если проводится финансовая сделка, с лицом, которое имеет местонахождение в этом списке стран, то операция подлежит финансовому внутреннему мониторингу, не в зависимости от суммы сделки. Или счет в банке открыт в стране из списка. В конце 2018 года, […]

Офшорный комплаенс

Что такое комплаенс, как он применяется в области регистрации и администрирования безналоговых компаний. Поводом для написания статьи послужили сборы за комплаенс при регистрации и продлении компаний в некоторых офшорных зонах. Эти дополнительные расходы стали применяться на Кипре, Сейшелах и БВО. По нашему мнению, их берут сервис-провайдеры, которых более всего коснулся кризис офшорного бизнеса, для компенсации […]

Belize International Business Companies Act chapter 270

BELIZE, INTERNATIONAL BUSINESS COMPANIES ACT, CHAPTER 270, REVISED EDITION 2000, SHOWING THE LAW AS AT 31ST DECEMBER, 2000 Перевод на русский язык «Закона о международных деловых компаниях, глава 270» с дополнениями от 2000 года, от 31 декабря 2000 года. Согласно этого закона создаются и работают компании на Белизе. Свободный доступ. 113 страниц. Скачать

Краткое руководство для британских компаний – реестр лиц, контролирующих компанию (PSC)

Перевод с английского языка статьи Summary guide for companies – register of people with significant control. О настоящем руководстве В настоящем руководстве изложено краткое введение для компаний касательно обязательства по регистрации их бенефициарной собственности. Такой порядок известен как реестр лиц, контролирующих компанию (реестр PSC). Настоящее руководство описывает исключительно для иллюстративных целей, каким образом применяются требования […]

Новые законы для защиты вашего домашнего адреса в Регистре Великобритании

Изменение закона о личных данных поможет вам удалить домашний адрес из общедоступных документов компании. Закон был изменен, чтобы клиентам стало проще удалить свой домашний адрес из Реестра Компаний Великобритании (Company House). Это относится к директорам компаний и другим лицам, таким как секретари компаний и лица, контролирующие компанию (PSC), а также к партнерам LLP, чей домашний […]

Черные списки офшоров, по-украински

На Украине действуют два перечная стран и территорий, в которых регистрируются безналоговые и низконалоговые компании, работа с которыми попадает под фискальный гнет. Некоторые хозяйственные сделки и на Украине могут попасть под критерий «контролируемых операций». Контролируемые операции – это импортно-экспортные сделки, в которых по мнению государства, возможно завышение или уменьшение цены, которое приводит к занижению налога на прибыль. […]

В каких случаях британские компании с ограниченной ответственностью не проводят аудит?

Существует много ситуаций, когда компании типа LTD, LLP и LP не сдают финансовую отчетность, заверенную аудитором. Большинство компаний с ограниченной ответственностью нуждаются в аудите только в том случае, если их устав утверждает, что акционеры сами просят об аудите. За финансовые годы, начинающиеся с 1 января 2016 года или после этой даты, компания может претендовать на […]

Что такое RLE, значимое юридическое лицо?

В этой статье мы рассмотрим обстоятельства, при которых юридическое лицо должно быть включено в реестр PSC, и вопрос, какие данные такого лица должны быть собраны и внесены в реестр. Кроме того, мы рассмотрим порядок определения PSC и RLE компании и составления реестра. Как правило, лицом, осуществляющим существенный контроль, по определению считается физическое лицо, однако в […]

Закон Великобритании «О финансовых преступлениях» 2017 года

Интересное толкование нового британского закона о финансовых преступлениях, от 2017 года. Перевод на русский язык статьи UK Criminal Finances Act 2017, написанной сотрудниками британской компании Debevoise & Plimpton, для своих клиентов. Авторы: Каролос Сигер, Алекс Паркер, Эндрю Ли, Сери Чейв и Эд Пирсон

Практическое руководство по созданию, управлению и ликвидации предприятия в Великобритании

Перевод инструкции с Регистра Великобритании (Companies House) Краткое содержание Заглавие Стр 1. Регистрация компаний 1.1. Создание компаний 3 1.2. Названия компаний 15 1.3. Названия предприятий 29 2. Директора и секретари 39 3. Годовые декларации 48 4. Отчеты и даты сдачи отчетов 53 5. Аудиторы 71 6. Штрафы за позднюю подачу документов 75 7. Резолюции 79 […]

Акт о партнерствах с ограниченной ответственностью (LLP, Великобритания), 2000 год

Акт о партнерствах с ограниченной ответственностью, 2000 год Перевод на русский язык Limited Liability Partnerships Act 2000. Этот закон регулирует функционирование партнерств с ограниченной ответственностью — LLP в Великобритании

Перевод Dominica International Business Companies, 1996

BVI BUSINESS COMPANIES REGULATIONS, 2012

Перевод Основного Закона Панамы № 32 от 26 февраля 1927 года «О компаниях»

Закон о компаниях Республики Кипр. Глава 113.

Закон о Международных Бизнес компаниях (IBC) на Сейшелах