Содержимое рубрики "Законодательство"

Сортировка:

Перевод закона о партнерствах LP в Канаде

Закон о товариществах с ограниченной ответственностью, от 1990 года. Ontario Limited Partnerships Act 1990. Канада Онтарио Свод пересмотренных законов, Онтарио, 1990 Г., ГЛАВА L.16 Перевод на русский язык. Текст ниже. Доступ свободен.

Контролируемые операции в Украине, черный список офшоров

Контракты с компаниями, зарегистрированными в странах, входящих в список этого распоряжения попадут в Украине под контролируемые сделки со всеми последствиями. КАБИНЕТ МИНИСТРОВ УКРАИНЫ РАСПОРЯЖЕНИЕ от 14 мая 2015 №449-р Киев Об утверждении перечня государств (территорий), которые отвечают критериям, установленным подпунктом 39.2.1.2 подпункта 39.2.1 пункта 39.2 статьи 39 Налогового кодекса Украины 1. В соответствии с подпунктом […]

Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій

ЕЛЕКТРОННЕ ПОВІДОМЛЕННЯ НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент фінансового моніторингу     Асоціація “Незалежна асоціація банків України”, Асоціація українських банків, Асоціація “Український Кредитно-Банківський Союз”, банки України №25-02002/101317 від 18.12.2015   Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій   Ураховуючи актуальність і важливість питання щодо врегулювання ситуації на валютному ринку України, керуючись статтею 66 Закону України “Про банки і […]

BVI BUSINESS COMPANIES REGULATIONS, 2012

Нашей компанией "Записки об оффшорах" подготовлен неофициальный перевод на русский язык BVI BUSINESS COMPANIES REGULATIONS от 2012 года. Ниже можно смотреть оглавления, а под ними сам перевод в формате pdf. Государственное регулирование предпринимательской деятельности Британских Виргинских островов (Внесение изменений и дополнений) 2012 Часть I Введение 1. Наименование и вступление в силу. 2. Регламент. Часть ІІ […]

Страны с льготным налогообложением, по-украински

Перечень государств (территорий), соответствующих критериям, установленным подпунктом 39.2.1.2 подпункта 39.2.1 пункта 39.2 статьи 39 НКУ (распоряжение КМУ от 14.05.2015 №449-р) Кабинет Министров Украины Разъяснение от 14 мая 2015 года №449-р(1) Об утверждении перечня государств (территорий), соответствующих критериям, установленным подпунктом 39.2.1.2 подпункта 39.2.1 пункта 39.2 статьи 39 Налогового кодекса Украины 1. В соответствии с подпунктом 39.2.1.2 […]

Оффшоры по-приднестровски

ПОСТАНОВЛЕНИЕ 12 марта 2013 года                                                                     №44 г. Тирасполь Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций В соответствии со статьей 76-6, пунктом 3 статьи 98 Конституции Приднестровской Молдавской Республики подпунктом «к» статьи 14 Конституционного закона от 30 ноября 2011 года «О […]

НДС на цифровые товары в ЕС

С 1 января 2015, компании, предоставляющие услуги телекоммуникаций, связи и электронные услуги будут всегда облагаться налогами в той стране, в которой находится заказчик* – независимо от того, является ли заказчик компанией или конечным потребителем, - а также независимо от того, где находится поставщик услуг – в стране-члене ЕС или вне Европейского Содружества. * Для компаний […]

Крым и Севастополь: Совет Европы одобрил дополнительные санкции

Совет Европы принял решение ввести существенные дополнительные санкции, касающиеся инвестиций и торговых отношений с Крымом и Севастополем. Эти меры свидетельствуют о том, Европейский Союз по-прежнему не признает незаконную аннексию Крымского полуострова Россией и строго придерживается резолюции Совета министров иностранных дел, принятой 17 ноября 2014 года. С 20 декабря текущего года все инвестиции в Крым или […]

Закон Украины от 14.10.2014 №1701-VII

О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей Вступил в силу с 25.11.2014 Смотри комментарий Официально опубликован в «ГУ» 25.10.2014 г. По сути, в законодательство Украины вносятся изменения с целью раскрытия информации о конечных выгодополучателях юридических лиц. Дается определение понятия «публичные деятели». ! Всем Верховная Рада […]

Запрет бланковых документов на Сейшелах

На Сейшельских островах запретили выпуск бланковых доверенностей, резолюций и аналогичных документов. Внимание! С 9 октября 2014 года налоговое управление Сейшельских островов запрещает выпускать для сейшельских компаний доверенности без даты или указания поверенного, резолюции без даты или без указания директора, и отказные писма без даты. Циркуляр разослал лицензированный регистратор сейшельских компаний. Ниже приводим полный текст. Циркуляр […]

О применении льгот, предусмотренных международными соглашениями об избежании двойного налогообложения

Предоставление иностранному лицу - получателю дохода налоговых льгот противоречит целям и задачам международных соглашений, если получатель такого дохода действует в интересах иного лица, фактически получающего выгоду Согласно позиции Минфина России предусмотренные международными соглашениями льготы (пониженные ставки и освобождения) в отношении выплачиваемых доходов от источника в РФ не должны применяться, если они выплачиваются в рамках сделок, […]

КОНВЕНЦИЯ между Правительством Украины и Правительством Республики Кипр об избежании двойного налогообложения и предупреждении налоговых уклонений относительно налогов на доходы

Текст конвенции (подписание от 08.11.2012 г.) КОНВЕНЦИЯ между Правительством Украины и Правительством Республики Кипр об избежании двойного налогообложения и предупреждении налоговых уклонений относительно налогов на доходы  Правительство (Кабинет Министров) Украины и Правительство Республики Кипр, желая заключить Соглашение об избежании двойного налогообложения и предупреждении налоговых уклонений относительно налогов на доходы и подтверждая свое стремление к развитию […]

Оффшор для Украины

В данной статье мы рассмотрим юрисдикции, которые могут применяться для работы с украинскими компаниями. Описание компаний, их особенностей и возможностей, составлено на основе личного опыта автора. Панама Панама как юрисдикция была исключена в свое время из «черного списка» Кабинета Министров Украины, и панамские компании не считаются оффшорными в Украине. С другой стороны, панамские компании являются […]

Закон о хранении бухгалтерских документов для белизских компаний

Белиз и какие другие страны регистрации офшорных компаний, принял закон обязывающий владельцев компаний сохранять бухгалтерские документы. Кроме того необходимо сообщать агенту адрес хранения бухгалтерских документов. Перевод на русский язык закона о хранении бухгалтерских документов для компаний из Белиза. Английский оригинал вот тут. №18 от 2013 года Утверждено Генерал–Губернатором, Сэром Колвиллом Н. Янгом, 9 октября 2013 […]

Неофициальный перевод чрезвычайного законодательства Кипра от 2013 года

Приведение в исполнение ограничительных мер на транзакции в связи с                чрезвычайным законодательством от 2013 года Указ согласно статьям 4 и 5 Принимая во внимание недостаточность реальной ликвидности и значительный риск оттока вкладов, что может привести к риску жизнеспособности кредитных учреждений с вытекающими из этого последствиями, которые, в свою очередь, могут привести к нестабильности финансовой системы […]

Офшоры по-киргизски

Официальный "Черный список" офшорных зон в Киргизии. Перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим, и (или) не предусматривающих полное раскрытие и представление информации органам банковского надзора (оффшорные зоны) Ангилья Антигуа и Барбуда Аруба Барбадос Белиз Бермудские острова Британские Виргинские острова Гибралтар Государство Бахрейн Гренада Доминиканская Республика Княжество Андорра Княжество Лихтенштейн Ливанская Республика Макао (Китайская […]

Об утверждении Изменений к Инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ П О С Т А Н О В А 25.07.2008 N214 Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2008 р. за N777/15468 Про затвердження Змін до Інструкції про порядок видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон Відповідно до статей 7, 30 і 44 Закону України "Про Національний банк України" ( […]

Договор между Украиной и Республикой Панама о взаимной правовой помощи по уголовным делам

( Договір ратифіковано Законом N1715-IV ( 1715-15 ) від 12.05.2004, ВВР, 2004, N35, ст.418 ) Україна та Республіка Панама (далі - Сторони), бажаючи розвивати взаємне співробітництво у сфері кримінального судочинства на підставі правового інструменту, який би регулював надання правової допомоги в кримінальних справах з дотриманням вимог внутрішнього законодавства кожної Сторони, домовилися про таке: Стаття 1 […]

Соглашение между Украиной и Республикой Панама о содействии и взаимной защите инвестиций

( Угоду ратифіковано Законом N3095-IV ( 3095-15 ) від 16.11.2005, ВВР, 2006, N2-3, ст.48 ) Україна та Республіка Панама, які надалі іменуються "Договірні Сторони", бажаючи створити сприятливі умови, побудовані на принципах рівності та взаємної вигоди, з метою посилення економічного співробітництва між Договірними Сторонами, зокрема, для інвесторів однієї Договірної Сторони для здійснення інвестицій на території іншої […]

Законодательство об офшорных фонда в Панаме

Перевод на русский язык закона о регистрации частных фондов в Панаме - LAW No. 25 of 12th June of 1995 ON PRIVATE FOUNDATIONS Этот закон регулирует частные панамские офшорные фонды.