Об утверждении Положения о порядке осуществления банками анализа и проверки документов (информации) о финансовых операциях и их участников

Перевод с украинского. ПРАВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 15.08.2016 № 369 Об утверждении Положения о порядке осуществления банками анализа и проверки документов (информации) о финансовых операциях и их участников {С изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка № 18 от 02.03.2017 № 31 от 07.04.2017 № 43 от 25.05.2017 № 67 от 24.07.2017 № 98 от […]

Определения понятия бенефициар на Украине

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ФИСКАЛЬНАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ ПИСЬМО 31.10.2014 № 9033/7/99-99-10-02-02-17 Перевод с украинского. Государственная фискальная служба Украины по результатам анализа решений Высшего административного суда Украины по вопросу применения пункта 103.3 статьи 103 Налогового кодекса Украины (далее - Кодекс) в части определения термина «бенефициарный (фактический) получатель (собственник) дохода» сообщает следующее. В соответствии с пунктом 103.2 статьи 103 Кодекса […]

О рекомендациях по применению конвенций об избежании двойного налогообложения

Перевод с украинского на русский язык. ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ ПИСЬМО 27.12.2012 № 12744/0/71-12/12-1017 Государственным налоговым службам в Автономной Республике Крым, областях, городах Киеве и Севастополе Окружной ГНС - Центральному офису по обслуживанию КПН О рекомендациях по применению конвенций об избежании двойного налогообложения Государственная налоговая служба Украины направляет для использования в работе Рекомендации по применению […]

Договор об исключении двойного налогообложения между Великобританией и Украиной

Конвенция между Правительством Украины и Правительством Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии об избежании двойного налогообложения и предотвращении налоговых уклонений относительно налогов на доходы и на прирост стоимости имущества Перевод с украинского языка на русский. Дата подписания: 10.02.1993 Дата вступления в силу: 11.08.1993 Правительство Украины и Правительство Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии, стремясь заключить […]

Офшоры для финансового мониторинга

Есть на Украине и "черный список офшоров" для нужд финансового мониторинга. Перевод с украинского языка на русский. Если проводится финансовая сделка, с лицом, которое имеет местонахождение в этом списке стран, то операция подлежит финансовому внутреннему мониторингу, не в зависимости от суммы сделки. Или счет в банке открыт в стране из списка. В конце 2018 года, […]

Черные списки офшоров, по-украински

На Украине действуют два перечная стран и территорий, в которых регистрируются безналоговые и низконалоговые компании, работа с которыми попадает под фискальный гнет. Некоторые хозяйственные сделки и на Украине могут попасть под критерий «контролируемых операций». Контролируемые операции – это импортно-экспортные сделки, в которых по мнению государства, возможно завышение или уменьшение цены, которое приводит к занижению налога на прибыль. […]

Владельцы бизнеса в Украине могут потерять его из-за офшоров

При выводе финансовых средств в офшоры украинские предприниматели рискуют потерять свой бизнес. По мнению специалистов, происходит это из-за того, что ими совершаются определенные ошибки. Выводя деньги за границу, предварительно не разобравшись во всех нюансах и тонкостях этого процесса, бизнесмены сталкиваются с достаточно серьезными рисками. Ошибка 1. Выбор «неправильного» консультанта Первая и основная ошибка, которую допускают […]

Офшор для Украины

В данной статье мы рассмотрим юрисдикции, которые могут применяться для работы с Украиной. Описание компаний, их особенностей и возможностей, составлено на основе личного опыта автора. Великобритания: корпорации LTD. Великобритания - одна из самых престижных стран регистрации компаний. Ее компании всегда в «белых списках» любой контролирующей инстанции как в Британии, так и за ее пределами. Корпорации […]

Ответственность за открытие счета заграницей для граждан Украины

За открытие счета заграницей, без разрешения НБУ, гражданина Украины в тюрьму уже не упекут, но хорошо оштрафуют. Изменения в Криминально-процессуальному кодексе Украины. Документ 4025-17 - Принятый 15.11.2011 Стаття 162-2. Незаконне відкриття або використання за межами України валютних рахунків Незаконне відкриття   або   використання  за  межами  України валютних рахунків фізичних  осіб,  вчинене  громадянином  України, який  постійно  проживає  […]

Срок действия доверенности в России и на Украине

Сроки выдачи доверенности в Российской Федерации и на Украине. В России ч.1 ст.186 ГК РФ «Срок действия доверенности не может превышать 3 года. Если срок в доверенности не указан, она сохраняет силу в течение года со дня ее совершения». ч.2 ст.186 ГК РФ «Удостоверенная нотариусом доверенность, предназначенная для совершения действий за границей и не содержащая […]