Краткое руководство для британских компаний – реестр лиц, контролирующих компанию (PSC)

Перевод с английского языка статьи 170622_NON-STAT_Summary_Guidance_4MLD_Final. О настоящем руководстве В настоящем руководстве изложено краткое введение для компаний касательно обязательства по регистрации их бенефициарной собственности. Такой порядок известен как реестр лиц, контролирующих компанию (реестр PSC). Настоящее руководство описывает исключительно для иллюстративных целей, каким образом применяются требования к некоторым компаниям с простой структурой. Полное руководство рекомендуется для […]

В каких случаях британские компании с ограниченной ответственностью не проводят аудит?

Существует много ситуаций, когда компании типа LTD, LLP и LP не сдают финансовую отчетность, заверенную аудитором. Большинство компаний с ограниченной ответственностью нуждаются в аудите только в том случае, если их устав утверждает, что акционеры сами просят об аудите. За финансовые годы, начинающиеся с 1 января 2016 года или после этой даты, компания может претендовать на […]

Компания в Великобритании со счетом в Швейцарии

Работающая схема - британская компания без номиналов, со счетом в швейцарском банке. Далеко не секрет, что сейчас можно зарегистрировать компанию в самых разных странах, но открыть банковский счет очень тяжело. В данный момент можем предложить зарегистрировать партнёрство (Limited Partnership или LP) в Англии, в Шотландии, или партнерство LLP, или корпорацию LTD и открыть текущий счет […]

Платежные системы в офшорном бизнесе

Кратный обзор платежных систем, их возможностей для ведения международного бизнеса. Сравнительная характеристика некоторых платежных систем. Первоначально платежные системы (Payment Service Provider) были созданы для частных лиц, получающих небольшие вознаграждения из-за границы. С связи с массовым закрытием банковских счетов в Прибалтике для нерезидентов и все возрастающими сложностями работы с банками других стран, некоторые предприниматели смотрят в […]

Офшорный риск

Классическая офшорная компания со счетом в Латвии или на Кипре уже потенциально подвергается риску потерять денежные счета из-за невозможности открыть счет в другом европейском банке. Ситуация с наложением санкций и последующим решением самоликвидации банка ABLV заставила задуматься о рисках латвийского банковского сектора для нерезидентов страны. В Латвии, как в государстве – члене ЕС, все вклады […]

Что такое RLE, значимое юридическое лицо?

В этой статье мы рассмотрим обстоятельства, при которых юридическое лицо должно быть включено в реестр PSC, и вопрос, какие данные такого лица должны быть собраны и внесены в реестр. Кроме того, мы рассмотрим порядок определения PSC и RLE компании и составления реестра. Как правило, лицом, осуществляющим существенный контроль, по определению считается физическое лицо, однако в […]

Английское партнерство LP

Партнерство LP в Англии на данный момент является оптимальной формой регистрации компании в Великобритании. Отсутствие налогов и отчетов открывает широкие возможности использования английского партнерства для любого бизнеса. Видеобзор документов английского партнерства LP В Британии, Ирландии, США, Канаде и других станах существует такая организационно-правовая форма компаний как партнерство. Партнерство учреждают два (в некоторых странах - один) […]

Закон Великобритании «О финансовых преступлениях» 2017 года

Интересное толкование нового британского закона о финансовых преступлениях, от 2017 года. Перевод на русский язык статьи UK Criminal Finances Act 2017, написанной сотрудниками британской компании Debevoise & Plimpton, для своих клиентов. Авторы: Каролос Сигер, Алекс Паркер, Эндрю Ли, Сери Чейв и Эд Пирсон

Офшоры и контролируемые операции на Украине

Одним из критериев отнесения сделки к контролируемой операции, является сделка украинского предприятия с низконалоговой или безналоговой компанией. В Налоговом Кодексе Украины в статье 39 говорится о государствах (территориях) где: Корпоративный налог на 5 и более процентов ниже чем налог на прибыль на Украине Не заключены международные договора с положениями об обмене информацией Компетентные органы не […]

Лица контролирующие компанию. Варианты подачи.

Рассмотрим вкратце варианты предоставления в Реестр Великобритании (Companies House) данных о лицам контролирующих компанию (PSC). С 26 июля 2017 года шотландские партнерства LP обязали раскрывать лица, контролирующие компании (people with significant control, далее PSC). Ранее, с 30 июня 2016 года, британские LLP и LTD уже начали передавать в Реестр Великобритании данные по PSC. В данный […]

Налоги на Кипре

Все о налогах на Кипре для компаний. Ставки налогов, льготы и освобождения. Расходы, убытки и амортизация. И много другое. Компания, управляемая и контролируемая на Кипре, считается резидентом Кипра. Все компании, являющиеся налоговыми резидентами Кипра, облагаются налогом на прибыль, начисленную или полученную из всех источников на Кипре или за рубежом. Компания, не являющаяся налоговым резидентом Кипра, […]

Единая база бенефициарных владельцев компаний на БВО (BVI)

С 30 июня 2017 года создан поисковый механизм бенефициарых владельцев компаний на Британских Виргинских островах. В дополнение к обмену нотами между правительством Великобритании и правительством Британских Виргинских Островов на Британских Виргинских островах законодательно утвердили создание центральной базы данных/сервера, на котором будет храниться вся информация о бенефициарных владельцах и о результатах комплексной правовой и финансовой проверки […]

Практическое руководство по созданию, управлению и ликвидации предприятия в Великобритании

Перевод инструкции с Регистра Великобритании (Companies House) Краткое содержание Заглавие Стр 1. Регистрация компаний 1.1. Создание компаний 3 1.2. Названия компаний 15 1.3. Названия предприятий 29 2. Директора и секретари 39 3. Годовые декларации 48 4. Отчеты и даты сдачи отчетов 53 5. Аудиторы 71 6. Штрафы за позднюю подачу документов 75 7. Резолюции 79 […]

Belize International Business Companies Act chapter 270

Акт о партнерствах с ограниченной ответственностью (LLP, Великобритания), 2000 год

Перевод Dominica International Business Companies, 1996

BVI BUSINESS COMPANIES REGULATIONS, 2012

Перевод Основного Закона Панамы № 32 от 26 февраля 1927 года «О компаниях»

Закон о компаниях Республики Кипр. Глава 113.

Закон о Международных Бизнес компаниях (IBC) на Сейшелах

Перевод на русский язык закона о регистрации частных фондов в Панаме - LAW No. 25 of 12th June of 1995 ON PRIVATE FOUNDATIONS

MAXCACHE: 0.39MB/0.00032 sec